完善内部合规机制，推动中国金融业高质量发展

近期，多家金融机构的“内部合规体系”建设成果显著。据不完全统计，截至2024年2月，已有包括商业银行、管理公司、信托公司等在内的近百家机构建立了内部合规体系并获得表彰。国家金融监管部门2024年2月发布的《金融机构合规管理办法》明确提出，合规体系应在机构内部建立健全，并应符合国家相关法律法规要求，原则上应设立独立的合规管理部门或一级合规管理机构。

健全有效的内部合规体系是维护金融市场稳定的基础，高效的合规市场有助于提高资源配置效率，促进经济高质量发展，各方利益相关者互惠互利。合规建设，就是要合规合法合规地处理与监管的关系，而不是‘走流程’、‘应付检查’。合规是金融机构的生存线，合规管理是金融机构完善公司治理结构，提升风险防控能力的必要措施。

从近几年监管部门的行动来看，金融机构的合规监管呈现出全面、细致的特点，很多方面仍需改进，并存在着较大的风险。例如，部分信托公司仍无法有效识别和防范底层资产风险，信息披露不规范；部分商业银行向关联方提供优惠利率，资金流向不明；个人资金用途不符，部分担保公司未按规定使用成熟的担保流程和担保文件，担保覆盖及担保合规性存在重要缺失等等。

既然合规监管存在风险，单纯依靠外部监管、监督是不够的，还需要激发金融机构的内生动力，将合规管理从‘被动遵守监管’转变为‘主动合规治理’，从‘要合规’转变为‘我要合规’，多方共同努力，形成合力。

强化合规意识，避免出现‘不愿合规’、‘不能合规’、‘不想合规’的合规文化。中国特色金融文化的核心内容之一就是文化合规，不能做表面文章。建立内部合规体系，就是要要求金融机构将合规建设从高层做起，深入贯彻合规理念，提高合规意识。今后，金融机构需加强合规文化建设，例如从高层做起、全员主动合规、合规创造价值等，在合规意识的引导下，严格执行法律法规和各项监管规定，将合规行为作为一项必须遵守的底线和红线。

明确合规责任，提高文化合规的效力。责任明确才能落实到位，执行清晰。权力不明确必然导致执行的失败。因此，金融机构必须明确合规责任，明确合规管理制度，落实业务部门、职能部门的主体责任，落实合规管理部门的管理责任，落实内控部门的监督责任，形成多方面协同、高效的机制。其中，根据《金融机构合规管理办法》，金融机构的管理层应对合规管理负最终责任，高级管理层对相关业务领域的合规管理负直接责任。

落实执行细节，确保合规要求贯穿各个领域、各个环节。一方面，在明确责任的基础上，各金融机构可以结合自身实际情况，进一步细化岗位职责。另一方面，为防止合规体系流于形式，对其运行需要提供保障，确保其监督权、知情权、调查权、询问权、建设权、评估建议权能够真正落实。同时，内部制度、合规体系也应切实承担责任，及时纠正违规行为，有效降低违规风险，助力金融业高质量发展。